ولمعرفة الموقف المالى للعميل لابد من معرفه جزئية التحليل المالى لمشروع العميل وهذه الجزئية تأتى من خلال الزيارة الميدانية للعميل ( مقابلة العميل ) وجمع المعلومات حول نشاط العميل والوقوف على حقيقة المعلومات التى تم جمعها لإتخاذ قرار المنح والخاص بمنح القرض أم برفض المنح وهذا الأمر يتطلب منا معرفة مبسطة بجزئية هامه جدا ألا وهى
التحليل المالى لنشاط العميل وعبء الدين والتقييم الإئتمانى لمعرفة الإلتزامات التى على العميل من قروض اخرى
والذى من خلالهم نستطيع إتخاذ القرار الخاص بالمنح أم بالرفض
تعريف التحليل المالي
بوجه عام هناك العديد من التعريفات للتحليل المالى من ضمنها
التحليل المالي هو عملية تقييم الأعمال والمشاريع والميزانيات ماليًا، لتحديد أدائها ومدى ملاءمتها، ولاستخراج معلومات ذات دلالات تساعد على تقديم رؤية واضحة للوضع المالي، واتخاذ قرارات سليمة.
تعريف آخر
ويُعرَّف التحليل الماليّ بأنّه دراسة خاصة بالمعلومات الماليّة لمنشأة أو مشروع معين، من أجل إدراك التدفقات النقديّة، والأرباح، والمصروفات.
تعريف آخر
هو تقييم المشروعات والأعمال المرتبطة مع التمويل، بهدف تحديد طبيعة أدائها وملاءمتها،
فيما يستخدم التحليل المالى
وغالباً يُستخدم التحليل الماليّ لدراسة الحالة الماليّة للمنشأة، من حيث كونها مستقرة ومُربحة، من أجل تبرير الاستثمارات النقديّة الخاصة بها.
أهداف التحليل المالي
للتحليل المالي أهداف كثيرة تتنوع وفقًا لتنوع الهدف من إجراء التحليل، ومن أهم هذه الأهداف والمرتبطه بموضوعنا:
- الوقوف على حقيقة الوضع المالي للعميل ومدى كفاءة مشروعه ماليًا.
- تحديد الوضع المالي من حيث قدرة العميل على الحصول على التمويل والقروض والوفاء بسدادها.
عبء الدين
تعريف عبء الدين
يُقصد بإجمالي جميع الأموال المستحقة عليك بما هومعروف شائعّا بلفظ عبء الدين الخاص بك.
ومن أجل تحديد ما إذا كان عبء الدين الخاص بالعميل أكبر مما يستطيع أم لا، يمكنك حساب نسبة الدخل إلى الدين بمقارنة المبلغ الذي يدين به العميل بالمبلغ الذي يربحه.
الهدف من معرفة عبء المديونية
- تنظيم عملية الإقتراض وإبقاء العبء المالى الخاص بسداد الأقساط الشهرية تحت السيطرة .
وللوصول إلى معرفه عبء الدين يتم احتساب كافة المصروفات والتى تشمل ( الخامات والرواتب والإيجار والكهرباء والمياه والغاز والنقل والضرائب والتأمينات ....الخ ) وإحتساب كافة الإيرادات من مبيعات وأى إيرادات أخرى إن وجد
ومن ثم يتم احتساب ما يسمى بصافى الدخل
صافى الدخل = إجمالى الإيرادات - إجمالى المصروفات
ومن ثم يتم احتساب عبء الدين
عبء الدين = النسبة التى تقررها منشأه التمويل % * صافى الدخل
النسبة التى تقررها منشأة التمويل متناهى الصغر قد تكون على سبيل المثال 20% أو 30% أو أكثر
ومن ثم يتم احتساب الإلتزامات الأخرى والتى تؤخذ من التقييم الإئتمانى للعميل وطرحه من عبء الدين للوقوف على امكانية الوفاء بالدين وإمكانية العميل فى سداد الأقساط الشهرية الخاصه بمبلغ القرض .
وهنا يجب أن يتم الإلتزام بمبدأ الشفافية فى التعامل مع العميل قبل أن يسدد أى رسوم لها علاقه بإجراءات القرض ، لأن هناك بعض المؤسسات التى تعمل فى مجال التمويل متناهى الصغر ترفض منح القرض إذا كان على العميل قرض سابق او إثنين أو ثلاثة قروض وكل مؤسسة لها سياستها الخاصة فى ذلك الأمر ولكن الأهم الإلتزام التام بمبدأ الشفافية والوضوح فى التعامل مع العميل.